17 февраля 2004 г.

Квартирный вопрос

Ипотека: затянувшийся старт

Это понятно не только нам, “рядовым гражданам”, но и государственным деятелям. Владимир Путин на ближайший президентский срок определил три основных направления работы: жилье, здравоохранение, образование. Основным способом решения жилищной проблемы российская власть считает развитие ипотеки. В условиях рыночной экономики у нас нет другого выхода. По данным Госстроя России, 77 процентов семей нуждаются в улучшении жилищных условий, а приобретают жилье только 1,5 процента. Если положение дел не изменится, более шестидесяти процентов российских семей никогда не смогут купить себе квартиру или дом.

О том, как именно можно изменить положение дел и каким способом следует решать квартирный вопрос на Кубани, шла речь на семинаре-совещании “Проблемы активизации ипотечного кредитования в Краснодарском крае”, которое провел вице-губернатор Олег Безродный.

Проблем на самом деле очень много, и решать их нужно как можно быстрее - Кубань стремительно делится на мир хижин и мир дворцов. Как сообщила заместитель генерального директора департамента по строительству Ирина Симанкова, Краснодарский край сегодня находится в первой пятерке регионов России по объему вводимого в эксплуатацию жилья (ежегодно не менее полутора миллионов квадратных метров). Зато по обеспеченности жильем на душу населения мы занимаем 18-е место в стране, а в очереди на квартиру стоят 135 тысяч человек. Только 4-5 процентов жителей края сегодня в состоянии приобрести жилье за счет собственных накоплений.

Но ипотека на Кубани почему-то никак не идет, хотя уже в 18 регионах России созданы и успешно реализуются региональные ипотечные программы. В числе лидеров - Иркутская, Оренбургская и Самарская области. Дело это очень выгодное не только для граждан, но и для государства: на каждый бюджетный рубль, вложенный в жилищное строительство, можно привлекать 5-7 рублей средств населения. В первый же год вложенные бюджетом деньги частично возвращаются в виде дополнительных налоговых поступлений, увеличивая объем жилищного строительства на 15-20 процентов.

Руководству края это давно и хорошо известно. Еще в 2002 году было принято постановление главы администрации края о развитии ипотечного жилищного кредитования, создано соответствующее государственное учреждение. И все же старт ипотеки на Кубани затянулся. Вначале ему мешали огромные пробелы в российском законодательстве. Но к концу 2003 года большая часть законов из “ипотечного пакета” была принята. Что же мешает теперь?

Выступивший с основным докладом генеральный директор управления по взаимодействию со структурами финансового рынка Эдуард Кузнецов назвал семь причин, по которым сдерживается развитие ипотеки на Кубани и в России. Это и нерешенность правовых вопросов (допустим, закон об ипотечных бумагах есть, а механизма его реализации нет), и высокие кредитные риски (органы опеки и попечительства ни за что не позволят выселить семью с несовершеннолетними детьми, даже если заемщик не вернет долг банку), и отсутствие долгосрочных дешевых ресурсов у банков. Кроме того, у большинства наших граждан до сих пор очень низкие доходы и мало накоплений, а основные параметры ипотеки в России таковы: первоначальный взнос в 30 процентов от стоимости жилья, кредит на 15 лет минимум под 10 процентов годовых в валюте. И это при средней стоимости квадратного метра жилья в 400 долларов. Ни граждане, ни банки не уверены в завтрашнем дне, в том, что человек и через десять лет будет зарабатывать не меньше, чем сегодня: уж очень нестабильно положение работодателей. Да и цены на рынке жилья растут чрезмерно высокими темпами. Например, за 2003 год стоимость квадратного метра жилья в Краснодаре увеличилась с 10 до 15 тысяч рублей. И наконец, существуют такие проблемы, как неразвитость инфраструктуры ипотечного рынка, рынка жилья и жилищного строительства.

Что же следует делать в такой ситуации власти и бизнесу Краснодарского края? Основной вывод, к которому пришли участники совещания, таков: присутствие государства на ипотечном рынке обязательно, но в то же время государство не должно подменять собой рынок. А развивать ипотеку нужно в двух направлениях - жилье для малообеспеченных граждан и достойное жилье для людей со средним достатком.

Собственно, этим и занимается сегодня руководство края. В конце прошлого года достигнута договоренность с президентом Сбербанка России Александром Казьминым о выделении Кубани ста миллионов долларов на ипотечное кредитование. Совместными усилиями были разработаны новые ипотечные жилищные программы. Как сообщила участникам совещания заместитель председателя правления Юго-Западного банка Сбербанка РФ Татьяна Кушина, сегодня любой гражданин с зарплатой в две тысячи рублей в месяц может рассчитывать на ипотечный кредит в сто тысяч рублей на 15 лет под 18 процентов годовых. Помимо этого с февраля 2004 года заработала новая социальная программа Сбербанка “Молодая семья” для семей, в которых один или оба супруга не достигли 30 лет. Молодая семья с детьми (в том числе и неполная) может получить кредит в размере 90 процентов стоимости жилья. Базовый срок кредитования - 15 лет, но он может быть продлен до 20 лет. А при определении суммы кредита учитывается уровень доходов не только самого заемщика, но и его супруги, а также родителей мужа и жены. Пока что такие кредиты выдаются под 18 процентов годовых, но руководство края договаривается о снижении ставки до 15 процентов.

Но для того чтобы ипотека стала массовой, одной инициативы одного банка недостаточно. В муниципалитетах необходимо сформировать списки граждан, желающих с помощью ипотеки улучшить свои жилищные условия, а также подготовить строительные площадки с инженерной инфраструктурой для застройщиков. Проще говоря, прежде чем обращаться в банк за ипотечными кредитами, нужно найти ответы на три простых вопроса: кто, где и для кого будет строить жилье? Впрочем, ответы эти достаточно сложны. Доступ к земельным участкам затруднен из-за бюрократической волокиты, в городах и райцентрах нет четкой градостроительной политики, застройка ведется хаотично, доля инженерных сетей в общей стоимости строительства достигает тридцати процентов, а получение разрешительных документов все еще требует много времени и денег. Самые выгодные и удобные участки земли местные власти уже распределили. К тому же строительным организациям отчаянно не хватает оборотных средств. Впрочем, последнюю проблему решить легче. Сбербанк и другие банки уже сегодня готовы предоставить застройщикам строительный кредит. Схема такого кредитования довольно проста и эффективна. Банк выдает кредит строительной организации, та начинает строительство под пристальным наблюдением кредитора, а банк тем временем начинает выдавать ипотечные кредиты физическим лицам. На эти кредиты люди покупают квартиры в строящемся доме, а строители, в свою очередь, погашают задолженность перед банком. У обеих сторон есть возможность хорошо заработать.

“Успех рынка ипотеки зависит от его прозрачности,” - считает Олег Безродный. Выступая на совещании, он подчеркнул, что администрация края открыта для сотрудничества не только со Сбербанком, но и с любым коммерческим банком, который готов предложить свои программы ипотечного кредитования. Что касается участия государства в этих программах, по мнению вице-губернатора, разумнее субсидировать не процентную ставку по ипотечному кредиту, а первоначальный взнос. Жилье в Краснодаре и крае стоит дорого, и накопить даже 30 процентов его стоимости может далеко не каждая семья. Впрочем, региональная власть не отказывается и от механизма субсидирования процентной ставки. Но использоваться он будет адресно - дешевые ипотечные кредиты должны получить прежде всего учителя, врачи, сотрудники правоохранительных органов и молодые специалисты. Для успешного развития ипотеки Олег Безродный считает необходимым полностью отказаться от бесплатной раздачи жилья (пусть понемногу и двадцать лет, но люди должны за него платить), а также завершить жилищную реформу (граждане, приобретающие жилье, должны его содержать). Правда, эти вопросы могут быть решены только на федеральном уровне. Но у себя в крае мы можем уже сегодня принять краевую и муниципальные программы ипотечного кредитования, а также закон о фонде временного поселения, проект которого уже передан в Законодательное собрание края.

Вице-губернатор Олег Безродный справедливо заметил, что единого рецепта ипотеки сегодня не существует. Должно быть несколько способов лечения больного “квартирного вопроса”: и государственная помощь для бедняков, и свободный доступ к банковским ипотечным кредитам для тех, кто зарабатывает побольше. Но самое главное, мы все должны не бояться рисковать, не бояться жить в долг. Вон в Америке задолженность граждан по ипотечным кредитам равна государственному долгу США. И ничего, справляют новоселье сразу же после окончания вузов и трудоустройства, а выплачивают деньги за свой дом в течение 15-20 лет. Будем надеяться, что и у каждого из нас скоро появится такая возможность. Ведь от теорий и программ власть, банки и строители перешли к конкретному разговору о сроках, суммах и процентах. Теперь бы поскорее перейти к делу.

Наталья МАМОН.

На страже налогов

Цель - экономическая безопасность Кубани

Налоговая полиция, проработавшая в России десять лет, в 2003 году была ликвидирована указом Президента РФ. Но это вовсе не означает, что в нашей стране силовые структуры перестали бороться с налоговыми правонарушениями и преступлениями. Российские налогоплательщики не так законопослушны, как того хотелось бы властям. Так что работы в этой сфере - непочатый край. А занимается этой работой с 1 июля 2003 года управление по налоговым преступлениям, созданное в структуре ГУВД Краснодарского края. Именно на него возложены те функции, которые раньше выполняла налоговая полиция, - борьба с преступлениями в сфере налогообложения и пополнение доходной части бюджета. О том, как ведется эта нелегкая борьба, - наш сегодняшний разговор с начальником управления по налоговым преступлениям О. А. МИШНЕВЫМ.

— Итак, налоговая полиция умерла, но дело ее живет?

— Наверное, это слишком образное выражение. Но мы действительно сумели сохранить ядро квалифицированных сотрудников налоговой полиции и в оперативно-служебную деятельность нашего управления внедрили методическую базу, наработанную управлением ФСНП по Краснодарскому краю. Мы установили (вернее даже будет сказать, восстановили) сотрудничество с УМНС России по Краснодарскому краю, с прокуратурой, другими контролирующими и правоохранительными органами. Мы реанимировали все уголовные дела и все материалы доследственных проверок, находившиеся в производстве налоговой полиции. Многие из этих дел уже направлены в суд и по ним состоялись обвинительные приговоры. Например, Армавирский городской суд вынес приговор в отношении руководителя общества с ограниченной ответственностью, который скрыл от налогообложения доходы почти на восемьсот тысяч рублей. Этот руководитель теперь на три года лишен права заниматься управленческой деятельностью. Директора закрытого акционерного общества Славянский городской суд за уклонение от уплаты налогов на сумму почти в семь миллионов рублей наказал лишением свободы условно на два года.

— А ведь люди, должно быть, надеялись, что ушли от ответственности. Кто же мог подумать, что налоговая полиция переживет эту большую реорганизацию без потерь? Скажите, а что сегодня должен сделать налогоплательщик, чтобы привлечь к себе внимание сотрудников вашего управления?

— Всего лишь перестать честно платить налоги. Как правило, наши налогоплательщики используют три способа ухода от налогов: скрывают часть прибыли, необоснованно увеличивают затратную часть (так называемая минимизация налогооблагаемой базы) или же пытаются добиться возврата НДС, который в несколько раз превышает затраты на их подлинную или мнимую внешнеэкономическую деятельность. Субъектами налоговых преступлений становятся либо должностные лица предприятий и организаций всех форм собственности, либо индивидуальные предприниматели. Чтобы увидеть сферу нашей деятельности, достаточно открыть Уголовный кодекс. Мошенничество, уклонение от уплаты налогов с физических лиц и организаций, неисполнение обязанностей налогового агента, сокрытие денежных средств, имущества организации или индивидуального предпринимателя, с которых должно производиться взыскание налогов, незаконная предпринимательская деятельность (статьи 159, 171, 198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ) — вот то, над чем мы работаем. Недавно была установлена уголовная ответственность за нецелевое использование бюджетных средств и средств из внебюджетных фондов, так что список направлений нашей работы пополнился.

— И какие же из налоговых преступлений сегодня наиболее “популярны”?

— Анализ оперативной информации, материалов аналитических исследований и уголовных дел говорит о том, что это злоупотребления, связанные с незаконным возмещением НДС из бюджета. В 2003 году хозяйствующие субъекты края потребовали возмещения НДС от экспортных операций на сумму в 4,8 миллиарда рублей. В результате работы, проведенной сотрудниками нашего управления, почти треть этой суммы (1,7 миллиарда рублей) удалось сохранить в бюджете. Налоговые органы отказали налогоплательщикам в возмещении НДС, а мы добились возбуждения и расследования нескольких уголовных дел.

Например, прокуратура Новороссийска расследует дело в отношении руководителей двух крупных предприятий, которые поставили на экспорт бывшее в употреблении промышленное оборудование, обозначив его стоимость в десять с лишним миллионов долларов. На самом деле это “оборудование” представляло собой груду металлолома, которую никто и не собирался покупать. Оно просто лежало на таможенном складе временного хранения в порту назначения. Зато руководители предприятий таким образом скрыли часть налога на прибыль и получили налоговые вычеты по НДС на 76 миллионов рублей. Расследование по этому факту продолжается. Кроме того, в нашем производстве находятся материалы проверок по фактам возмещения НДС почти на миллиард рублей.

— Но это же все очень сложные схемы. Неужто наш криминальный мир так продвинулся вперед, что старая добрая обналичка у него уже не в чести?

— Почему же, очень даже в чести. В ходе проверок нам удалось выявить факты уклонения от уплаты налогов в нескольких крупных фирмах, руководители которых занимались обналичиванием денежных средств сторонних организаций. Только одна такая краснодарская фирма в 2003 году нанесла ущерб бюджетам всех уровней в 24 миллиона рублей. А если говорить обо всех участниках этой схемы, которых мы выявили в ходе предварительного следствия, то общий ущерб бюджету составил 61 миллион рублей.

Впрочем, что тут говорить о группе юридических лиц, если один гражданин, используя обналичивающие фирмы Краснодарского края и Республики Адыгея, уклонился от уплаты более чем 19 миллионов рублей налогов. Когда наши сотрудники в декабре минувшего года провели обыск по месту жительства этого гражданина (назовем его А. — следствие еще не закончено), то обнаружили угловые штампы и печати 14 организаций, зарегистрированных в крае, Адыгее и в Москве, факсимиле руководителей этих организаций, их расчетные счета, поддельные штампы Росстандарта, а также три миллиона рублей наличными. По предварительной оценке, на счета этих предприятий было незаконно перечислено около трехсот миллионов рублей. Впрочем, полную сумму ущерба, нанесенного государству, еще придется устанавливать.

— Но подобные операции редко удается проворачивать без участия “государевых людей”. Факты коррупции попадали в поле вашего зрения?

— Да, без этого, конечно, не обошлось. Как выяснилось в ходе оперативно-розыскных мероприятий, одно из предприятий, работающих в сфере игорного бизнеса на территории одного из курортных городов, установило и использовало незарегистрированные игровые автоматы, включало в бухгалтерские документы заведомо искаженные сведения о доходах и расходах. Так вот, в ходе следствия был установлен некий работник контролирующей организации, который, используя служебное положение, пособничал этому уклонению от уплаты налогов. В этом случае ущерб, причиненный государству, составил почти полтора миллиона рублей. По этому факту возбуждено уголовное дело.

— Вы привели столько ярких примеров. А что можно сказать об итогах работы управления в 2003 году? Хотя, наверное, это не совсем уместно. Ведь еще в сентябре вашим сотрудникам даже сидеть было негде и не на чем.

— Материально-техническая база, у нас, конечно, и сейчас оставляет желать лучшего. И кадровая проблема до конца не решена. И пробелы в законодательстве имеются. Но об итогах говорить можно и нужно. В 2003 году управлением по налоговым преступлениям проведено 356 проверок налогоплательщиков, выявлено 195 преступлений, причем 162 из них — именно по налоговому составу. Это половина дел данной категории в Южном федеральном округе и 13 процентов — в Российской Федерации. Сумма причиненного государству ущерба по выявленным нами нарушениям составила 341 миллион рублей. При взаимодействии с прокуратурой края, следственным управлением при ГУВД было обеспечено возмещение каждого четвертого рубля. По итогам оперативно-служебной деятельности в 2003 году наше управление заняло второе место в России и первое в федеральном округе.